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中信建投稳信定期开放债券型证券投资基金2016年半年度报告摘要

发布时间:2021-12-07

  估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号

  》及其他中国证监会颁布的相关规定。 2014年11月13日,中国证券投资基金业协会发布《关于发布

  的通知》。本基金管理人经与相关托管银行、会计师事务所协商一致,自2015年3月23日起,对旗下证券投资基金持有的在上海证券交易所、深圳证券交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外)的估值方法进行调整,采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 采用若干修订后/新会计准则: 2014年1至3月,财政部制定了《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》和《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》;修订了《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》和《企业会计准则第33号——合并财务报表》;上述7项会计准则均自2014年7月1日起施行。2014年6月,财政部修订了《企业会计准则第37号——金融工具列报》,在2014年年度及以后期间的财务报告中施行。 上述会计准则的变化对本财务报表无重大影响。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2016年6月30日的财务状况以及2016年1月1日至2016年6月30日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4重要会计政策和会计估计 本报告期所采用的会计政策与最近一期年度报告相一致。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正事项。 6.4.6税项 1.印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。 2.营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 3.个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入,由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2013年1月1日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税。 6.4.7关联方关系 6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系  中信建投基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构  上海浦东发展银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构  中信建投证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构  航天科技财务有限责任公司 基金管理人的股东  江苏广传广播传媒有限公司 基金管理人的股东  中信建投期货有限公司 与基金管理人同一控股股东、基金代销机构  元达信资本管理(北京)有限公司 基金管理人的子公司  注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1股票交易 本基金本报告期未与通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.8.1.2债券交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日   成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券 成交总额的比例  中信建投证券股份有限公司 85,646,128.42 100.00% 37,962,966.81 100.00%   6.4.8.1.3债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日   回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例  中信建投证券股份有限公司 40,000,000.00 100.00% 220,300,000.00 100.00%   6.4.8.1.4权证交易 本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.8.1.5应支付关联方的佣金 本基金本报告期内未发生应支付关联方的佣金。 6.4.8.2关联方报酬 6.4.8.2.1基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日  当期发生的基金应支付的管理费 2,609,543.18 945,174.57  其中:支付销售机构的客户维护费 1,041,686.40 234,564.51  注:1.支付基金管理人中信建投基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值×0.70%÷当年天数。 2.客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。 3.本基金的合同于2014年1月27日生效。 6.4.8.2.2基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日  当期发生的基金应支付的托管费 745,583.82 270,049.89  注:基金托管费每日计算,按月支付。基金的托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。托管费计算方法如下: H=E×0.20%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 6.4.8.2.3销售服务费 单位:人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日   当期发生的基金应支付的销售服务费   中信建投稳信一年A 中信建投稳信一年C 合计  中信建投期货有限公司 - 853.96 853.96  上海浦东发展银行股份有限公司 - 20,550.65 20,550.65  中信建投证券股份有限公司 - 40,432.87 40,432.87  合计 - 61,837.48 61,837.48  获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日   当期发生的基金应支付的销售服务费   中信建投稳信一年A 中信建投稳信一年C 合计  中信建投证券股份有限公司 - 69,439.50 69,439.50  上海银行股份有限公司 - 4.30 4.30  中信建投期货有限公司 - 366.40 366.40  上海浦东发展银行股份有限公司 - 4,638.00 4,638.00  合计 - 74,448.20 74,448.20  注:1、本基金的合同于2014年1月27日生效。 2、本基金A类基金份额不收取销售服务费,C类基金份额的销售服务费年费率为0.4%。基金销售服务费按前一日C类基金资产净值计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日基金销售服务费=前一日C类基金资产净值×0.40%÷当年天数。 6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未发生与关联方进行银行间同业市场债券(含回购)的交易的情况。 6.4.8.4各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期管理人未运用固有资金投资本基金。 6.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份 中信建投稳信一年A  关联方名称 本期末 2016年6月30日 上年度末 2015年12月31日   持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的比例  江苏省广播电视集团有限公司 30,000,800.00 3.1600% 30,000,800.00 11.0200%   6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2016年1月1日至2016年6月30日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年6月30日   期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入  上海浦东发展银行股份有限公司 499,613.79 260,731.04 2,785,921.28 128,523.07   6.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.8.7其他关联交易事项的说明 本基金本报告期无其他关联交易事项。 6.4.9期末(2016年6月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元 6.4.10.1.2受限证券类别:债券  证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受限类型 认购 价格 期末估值单价 数量 (单位:张) 期末 成本总额 期末估值总额 备注  q16060608 16鄂旅投债 2016年6月17日 - 新债流通受限 100.00 100.00 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00 -  136500 16兴泰债 2016年6月23日 2016年7月12日 新债流通受限 100.00 100.00 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00 -  136997 16铁建Y1 2016年6月29日 2016年7月22日 新债流通受限 100.00 100.00 200,000 20,000,000.00 20,000,000.00 -   6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有因认购新发/暂时停牌等流通受限股票。 6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1银行间市场债券正回购 截至本报告期末2016年6月30日止,本基金从银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额370,668,446.26元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额  011699275 16渝力帆SCP002 2016年7月5日 100.03 300,000 30,009,000.00  011699391 16玉皇化工SCP001 2016年7月5日 99.72 400,000 39,888,000.00  011699824 16万丰奥特SCP001 2016年7月5日 100.17 300,000 30,051,000.00  011699972 16华联SCP001 2016年7月5日 100.05 300,000 30,015,000.00  041651020 16大族控股CP001 2016年7月5日 100.25 300,000 30,075,000.00  011699528 16协鑫智慧SCP002 2016年7月4日 99.90 300,000 29,970,000.00  041658027 16桐昆CP002 2016年7月4日 99.98 200,000 19,996,000.00  101567003 15玉皇化工MTN001 2016年7月4日 101.25 200,000 20,250,000.00  101651009 16如意科技MTN001 2016年7月5日 99.36 200,000 19,872,000.00  160408 16农发08 2016年7月1日 100.59 200,000 20,118,000.00  150218 15国开18 2016年7月1日 103.15 300,000 30,945,000.00  011699560 16中建投租SCP003 2016年7月1日 99.85 230,000 22,965,500.00  011699543 16鲁晨鸣SCP004 2016年7月1日 100.07 500,000 50,035,000.00  合计    3,730,000 374,189,500.00   6.4.9.3.2交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额。 6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 银行存款、结算备付金、应付证券清算款等,因其剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。 1、各层次金融工具公允价值 本基金本报告期末持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为人民币4,366,453.90元,属于第二层次的余额为人民币1,332,676,920.80元,无属于第三层次的余额。 2、公允价值所属层次间的重大变动 本基金政策为以报告期初作为确定金融工具公允价值层次之间转换的时点。本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具,在第一层次和第二层次之间无重大转换。 本基金本报告期持有的以公允价值计量的金融工具未发生转入或转出第三层次公允价值的情况。 §7投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)  1 权益投资 - -   其中:股票 - -  2 固定收益投资 1,335,443,837.50 98.77   其中:债券 1,335,443,837.50 98.77   资产支持证券 - -  3 贵金属投资 - -  4 金融衍生品投资 - -  5 买入返售金融资产 - -   其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -  6 银行存款和结算备付金合计 499,613.79 0.04  7 其他各项资产 16,073,226.72 1.19  8 合计 1,352,016,678.01 100.00   7.2期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 7.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有沪港通股票。 7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 本基金本报告期末未持有股票。 7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 本基金本报告期末未持有股票。 7.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 国家债券 - -  2 央行票据 - -  3 金融债券 51,063,000.00 5.21   其中:政策性金融债 51,063,000.00 5.21  4 企业债券 157,195,383.60 16.03  5 企业短期融资券 981,287,000.00 100.10  6 中期票据 141,532,000.00 14.44  7 可转债(可交换债) 4,366,453.90 0.45  8 同业存单 - -  9 其他 - -  10 合计 1,335,443,837.50 136.22   7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 011699579 16魏桥铝电SCP006 800,000 80,192,000.00 8.18  2 011699215 16沪华信SCP001 800,000 80,096,000.00 8.17  3 011699917 16梅花生物SCP001 700,000 70,098,000.00 7.15  4 041562033 15协鑫发电CP001 600,000 60,624,000.00 6.18  5 011699749 16均瑶SCP002 600,000 60,066,000.00 6.13   7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 7.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 7.10.1本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 7.10.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期未投资国债期货。 7.10.3本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 7.11投资组合报告附注 7.11.1 报告期内,本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求,未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额  1 存出保证金 13,038.47  2 应收证券清算款 -  3 应收股利 -  4 应收利息 16,060,188.25  5 应收申购款 -  6 其他应收款 -  7 待摊费用 -  8 其他 -  9 合计 16,073,226.72   7.11.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期未投资股票。 7.11.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8基金份额持有人信息 8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构     机构投资者 个人投资者     持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例  中信建投稳信一年A 4,604 197,556.47 49,659,975.84 5.46% 859,889,991.01 94.54%  中信建投稳信一年C 542 72,201.93 - - 39,133,447.12 100.00%  合计 5,146 184,353.56 49,659,975.84 5.23% 899,023,438.13 94.77%   8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例  基金管理人所有从业人员持有本基金 中信建投稳信一年A 498,979.46 0.0549%   中信建投稳信一年C - -   合计 498,979.46 0.0526%   8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)  本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 中信建投稳信一年A 10~50   中信建投稳信一年C 0   合计 10~50  本基金基金经理持有本开放式基金 中信建投稳信一年A 0~10   中信建投稳信一年C -   合计 0~10   §9开放式基金份额变动 单位:份 项目 中信建投稳信一年A 中信建投稳信一年C  基金合同生效日(2014年1月27日)基金份额总额 136,812,798.51 164,241,432.46  本报告期期初基金份额总额 259,536,178.24 12,638,218.62  本报告期基金总申购份额 800,223,904.92 31,677,645.20  减:本报告期基金总赎回份额 150,210,116.31 5,182,416.70  本报告期基金拆分变动份额(份额减少以-填列) - -  本报告期期末基金份额总额 909,549,966.85 39,133,447.12   §10重大事件揭示 10.1基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。  10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人自2016年2月4日,王琦先生任中信建投基金职工监事,任巧二女士不再担任中信建投基金职工监事;4月27日,高翔先生任中信建投基金副总经理;2016年5月25日,增聘黄海浩女士为本基金的基金经理。 基金托管人自2016年1月起,公司进行组织架构优化调整并变更部门名称,聘任刘长江同志为资产托管部总经理。  10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内,无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。  10.4基金投资策略的改变 本基金本报告期内投资策略未发生改变。  10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)自2016年4月5日起为本基金提供审计服务。  10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员在本报告期内无受稽查或处罚等情况。   10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称  交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金  备注    成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例   中信建投证券 2 - - - - -  注:1、根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48号)的规定及本基金管理人的《中信建投基金管理有限公司交易席位管理办法》,本基金管理人制定了提供交易单元的券商的选择标准,具体如下: (1)证券经纪商的选择由基金管理人分管投资研究、市场的领导及投资研究部、特定资产管理部、稽控合规部负责人组成的办公会议集体讨论决定,经公司办公会通过后,办理相关的租用席位或开户事宜。 (2)投资研究部、特定资产管理部按照《券商评估细则》共同完成对各往来证券经纪商的评估,评估结果作为调整确定个别证券经纪商的交易金额及比率限制的参考。 (3)评估实行评分制,具体如下: 分配权重(100分)=基础服务(45%)+特别服务(45%)+销售服务(10%)。 基础服务占45%权重,由研究员负责打分;特别服务占45%权重,由投资研究部负责人和研究员共同打分;销售服务占10%权重,由投资研究部负责人打分。 基础服务包括:报告、电话沟通、路演、联合调研服务等; 特别服务包括:深度推荐公司、单独调研、带上市公司上门路演、约见专家、委托课题、人员培养、重大投资机会等; 销售服务包括:日常沟通、重点推荐的沟通、投资研究工作的支持和配合。 2、根据以上标准进行考察后,基金管理人确定券商,与被选择的券商签订委托协议,并报中国证监会备案及通知基金托管人。 3、本基金本报告期未新增和剔除交易单元。 10.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易   成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例  中信建投证券 85,646,128.42 100.00% 40,000,000.00 100.00% - -   §11影响投资者决策的其他重要信息 本基金本报告期内无需要披露的其他重要信息。   中信建投基金管理有限公司 2016年8月25日